Đó là thời gian thuế: việc cắt giảm thuế và việc làm có ý nghĩa gì đối với bạn

Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm, được Quốc hội thông qua vào tháng 12 năm 2017, là một phần lớn của pháp luật. Trên thực tế, nó quá phức tạp đến nỗi ngay cả các kế toán viên đã dành phần lớn năm 2018 để cố gắng giải nén và giải thích tất cả. Tuy nhiên, nếu bạn đang sử dụng trang web chuẩn bị thuế trực tuyến, bạn không cần phải suy nghĩ về việc nó sẽ ảnh hưởng đến quá trình điền thuế thu nhập năm 2018 của bạn như thế nào. Các nhà sản xuất các giải pháp dựa trên web này cho biết họ đã xây dựng các quy tắc mới vào trang web của họ. Tuy nhiên, bạn có thể thấy rằng tiền lãi của bạn lớn hơn hoặc nhỏ hơn bạn mong đợi, tuy nhiên, như chúng tôi sẽ giải thích.

Hình thức mới, lịch trình mới

Đó không chỉ là mã số thuế đã thay đổi. IRS đã thực hiện các sửa đổi đáng kể cho các biểu mẫu và lịch trình cũ. Chuẩn bị khai thuế năm nay sẽ rất khó hiểu nếu bạn đang sử dụng các biểu mẫu giấy và thực hiện quy trình thủ công. Vì vậy, nếu bạn chưa bao giờ khám phá việc chuẩn bị thuế trực tuyến, đây chắc chắn là năm để làm điều đó. Nếu lợi nhuận của bạn đủ đơn giản, bạn thậm chí có thể sử dụng ứng dụng thuế di động.

Biết những yếu tố nào có thể ảnh hưởng đến việc trả trước của bạn sẽ đưa ra một số cảnh báo trước về số tiền hoàn thuế hoặc số tiền thuế phải trả sẽ được tìm thấy ở dưới cùng của 1040. Dưới đây là một số điều bạn có thể mong đợi, cho dù bạn đang nộp đơn với tư cách cá nhân hoặc một chủ sở hữu duy nhất (hoặc cả hai).

Một số tin tốt, cho nhiều người

Tất nhiên, liệu pháp luật mới là tốt hay xấu đối với bạn hoàn toàn phụ thuộc vào hồ sơ tài chính cá nhân của bạn. Mọi người, mặc dù, nên được hưởng lợi từ thuế suất cá nhân thấp hơn. Vẫn còn bảy dấu ngoặc, nhưng tất cả chúng đã được giảm. Bạn sẽ bị đánh thuế ở mức 10, 12, 22, 24 32, 35 hoặc 37 phần trăm. Ngoài ra, khoản khấu trừ tiêu chuẩn đã được tăng lên tới 12.000 đô la cho những người quay phim đơn lẻ; $ 18.000 cho chủ hộ; và 24.000 đô la cho các máy quay phim chung.

Đây là một vấn đề lớn. Điều đó có nghĩa là nhiều người nộp thuế trước đây đã tuyên bố khấu trừ sẽ chọn cách khấu trừ tiêu chuẩn vì nó mang lại kết quả tốt hơn hoặc tốt hơn những gì họ sẽ nhận được nếu họ đi theo lộ trình khấu trừ và nó có thể tiết kiệm một lượng lớn thời gian và nhận săn bắn. Ngoài ra, một số khoản khấu trừ đã được loại bỏ trong năm nay (đọc để tìm hiểu thêm về điều đó), vì vậy việc tăng gần gấp đôi của khoản khấu trừ tiêu chuẩn đặc biệt đáng hoan nghênh.

Quốc hội đã loại bỏ miễn trừ cá nhân, nhưng những thay đổi tích cực đối với Tín dụng Thuế Trẻ em có thể bù đắp ít nhất một phần của khoản lỗ này. Khoản tín dụng đã tăng gấp đôi, từ 1.000 đô la lên 2.000 đô la cho mỗi trẻ em đủ điều kiện dưới 17 tuổi, với số tiền hoàn lại lên tới 1.400 đô la. Tín dụng thuế bổ sung cho trẻ em mới này có một số hạn chế phức tạp, nhưng trong một số trường hợp, tín dụng đưa tổng số nợ thuế của bạn xuống mức âm, IRS sẽ gửi lại cho bạn khoản hoàn trả.

Ngoài ra, giai đoạn cho tín dụng đã được tăng lên đáng kể. Các hộ gia đình đã nộp đơn kết hôn sẽ đủ điều kiện nếu thu nhập của họ dưới 400.000 đô la, thay vì 110.000 đô la trước đây.

Tin tốt, tin xấu

Một số khoản khấu trừ Lịch trình cũ cũng bị ảnh hưởng bởi Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm. Ví dụ, nó đã nâng ngưỡng giới hạn cho các khoản khấu trừ từ thiện. Bạn đã từng có thể khấu trừ tới 50 phần trăm Tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của mình; bây giờ, tối đa là 60 phần trăm (30 phần trăm cho cổ phiếu).

Nếu chi phí y tế và nha khoa của bạn chiếm hơn 7, 5% AGI của bạn trong các năm tính thuế 2017 và 2018, bạn sẽ có thể khấu trừ chúng (mức tối thiểu trước đó là 10%).

Mặt khác, một số khoản khấu trừ nhỏ hơn đã được loại bỏ, bao gồm những khoản cho tổn thất thương vong và trộm cắp (trừ những khoản đã được tuyên bố là thảm họa liên bang của tổng thống); chi phí công việc; và các khoản khấu trừ linh tinh khác phải chiếm ít nhất 2 phần trăm AGI của bạn. Kể từ năm tính thuế 2019, tiền cấp dưỡng không còn là khoản khấu trừ và người nhận tiền cấp dưỡng không phải nhận nó là thu nhập.

Lợi ích cho các hộ gia đình có giá trị ròng cao

Bạn cũng có thể bị ảnh hưởng bởi những thay đổi về Thuế tối thiểu thay thế (AMT), được tạo ra để các hộ gia đình có giá trị ròng cao vẫn phải trả thuế, ngay cả khi thu nhập thực tế của họ không đủ lớn để thực hiện nghĩa vụ thuế nhiều hơn phản ánh vị thế tài chính của họ. Ít người hơn bây giờ sẽ phải chịu nó.

Các hộ gia đình giàu có hiện cũng được phép yêu cầu các khoản khấu trừ từng khoản của họ đầy đủ, thay vì phải tuân theo "quy tắc 3 phần trăm". (Quy tắc này đã yêu cầu người nộp thuế giảm 3% các khoản khấu trừ được ghi thành từng khoản của họ cho bất kỳ khoản thu nhập nào vượt quá $ 261.500 cho cá nhân và $ 313, 800 cho các cặp vợ chồng.)

Thay đổi ảnh hưởng đến doanh nghiệp nhỏ

Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm cũng tốt cho các doanh nghiệp. Bên cạnh việc hạ thuế suất thuế doanh nghiệp xuống 21%, nó cho phép "các thực thể thông qua" (các công ty có thu nhập chuyển qua lợi nhuận cá nhân của họ; điều này bao gồm các chủ sở hữu duy nhất) để khấu trừ 20% thu nhập kinh doanh của họ trừ khi thu nhập chịu thuế của họ vượt quá 157.500 đô la filers đơn hoặc $ 315.500 cho lợi nhuận chung. Sau khi người nộp thuế vượt qua một trong những ngưỡng đó, họ vẫn có thể đủ điều kiện để được khấu trừ.

Nhưng nhiều nhà cung cấp dịch vụ sẽ không được phép thực hiện khoản khấu trừ này. Nhóm này bao gồm các doanh nghiệp cung cấp dịch vụ kế toán, pháp lý, y tế và các dịch vụ khác.

Mất đất

Không phải mọi thứ đã đi theo hướng của người nộp thuế. Ví dụ, miễn trừ cá nhân đã được loại bỏ. Tồi tệ hơn, luật cải cách thuế đã đặt ra một giới hạn mới về việc khấu trừ thuế nhà nước và thuế địa phương (SALT). Bạn không còn có thể khấu trừ hơn 10.000 đô la trên sự kết hợp của thuế nhà nước, địa phương, bán hàng và bất động sản.

Nếu bạn đang trả lãi thế chấp nhà, bạn sẽ không còn có thể khấu trừ nếu nhà của bạn trị giá từ 750.000 đến 1 triệu đô la. 750.000 đô la hiện là ngưỡng trên. Theo IRS, lãi suất cho các khoản vay vốn chủ sở hữu nhà và hạn mức tín dụng sẽ không được khấu trừ nữa, trừ khi họ đã quen với việc "Mua, xây dựng hoặc phê duyệt đáng kể căn nhà của người nộp thuế để đảm bảo khoản vay", theo IRS.

Một lợi ích tạm thời?

Kể từ cuối năm 2018, một số thay đổi trong Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm được lên kế hoạch vào hoàng hôn năm 2025. Giống như hầu hết các quy định về mã số thuế của IRS, chúng phải tuân theo các trường hợp ngoại lệ và kiểm tra chuyên sâu hơn.

Như mọi khi, chúng tôi khuyên bạn nên tham khảo một người khai thuế chuyên nghiệp nếu giải pháp thuế trực tuyến bạn đang sử dụng không trả lời tất cả các câu hỏi của bạn. Các trang web chuẩn bị thuế cá nhân dự kiến ​​sẽ xây dựng các quy tắc mới này thành các định dạng câu hỏi và trả lời từng bước và các hình thức họ sản xuất. Chúng tôi đang xem xét chúng ngay bây giờ và chúng tôi sẽ báo cáo mức độ thành công của chúng trong các đánh giá cá nhân.

Nếu bạn làm việc nhiều công việc tạm thời hoặc công nghiệp dịch vụ, hãy xem bài viết của chúng tôi về cách nộp thuế trong nền kinh tế biểu diễn. Và để biết các mẹo chung về cách lấy lại nhiều tiền nhất, hãy xem bài viết của chúng tôi về cách nhận khoản hoàn trả lớn hơn cho thuế của bạn. Để theo dõi tiền của bạn quanh năm, bạn nên sử dụng một trong những dịch vụ tài chính cá nhân hàng đầu của chúng tôi.